一、2023年财政预算执行情况

　　（一）全县一般公共预算执行情况

　　收入执行情况：2023年，全县一般公共预算收入完成66193万元，同比增长0.7%，增收434万元。

　　支出执行情况：县十七届人大三次会议审查通过的2023年度全县一般公共预算支出为234576万元。预算执行中，根据上级追加、追减专项指标，我们按规定对一般公共预算收支作了适当调整。对10月底前新增可用财力44031万元，报请县人大十七届二十一次常委会予以批准，全县一般公共预算支出调整数为278607万元。年底，根据上级追加、追减专项指标，全年一般公共预算可用财力调整为285574万元，全年实际执行270999万元，为调整预算的94.9%，同比增长13.5%（下同）。

　　分类支出情况：一般公共服务支出26827万元，为调整预算的98.6%，同比增长8%；公共安全支出7122万元，为调整预算的93.8%，同比增长1.2%；教育支出48148万元，为调整预算的96%，同比增长3%；科学技术支出386万元，为调整预算的100%，同比降低59.3%；文化旅游体育与传媒支出5922万元，为调整预算的95.4%，同比增长15.6%；社会保障和就业支出49591万元，为调整预算的97.3%，同比增长5.5%；卫生健康支出22138万元，为调整预算的96.2%，同比降低13.5%；节能环保支出4095万元，为调整预算的98.3%，同比增长83.4%；城乡社区支出19214万元，为调整预算的100%，同比增长56.1%；农林水支出54460万元，为调整预算的91.2%，同比增长36.9%；交通运输支出15551万元，为调整预算的81.4%，同比增长223.8%；资源勘探工业信息等支出1318万元，为调整预算的97.1%，同比降低15%；商业服务业等支出2175万元，为调整预算的99.7%，同比增长43.8%；金融支出1000万元，为调整预算的100%；自然资源海洋气象等支出2720万元，为调整预算的100%，同比增长38.1%；住房保障支出5373万元，为调整预算的99.9%，同比增长8.7%；粮油物资储备支出1699万元，为调整预算的99.9%，同比降低13.5%；灾害防治及应急管理支出1257万元，为调整预算的86.6%，同比降低85.3%；债务付息支出1943万元，为调整预算的100%，同比增长3%；债务发行费用及其他支出60万元。

　　财政平衡情况：2023年，一般公共预算收入完成66193万元，加上上级补助收入176277万元、上年结转资金21108万元、调入资金8130万元、政府债券转贷收入7500万元（其中：新增债券5500万元、再融资债券2000万元）、动用预算稳定调节基金20826万元，全县一般公共预算财力收入为300034万元。与一般公共预算支出270999万元相抵，减去上解上级支出3877万元、政府一般债券还本支出2000万元、安排预算稳定调节基金5755万元、调出资金2828万元、结转下年支出14575万元，净结余为零，全年实现了财政收支平衡的目标。

　　（二）政府性基金预算执行情况

　　2023年，政府性基金收入完成16487万元，加上上级补助收入2238万元、上年结余资金11816万元、调入资金2828万元、政府专项债券转贷收入51300万元（其中：新增债券47300万元、再融资债券4000万元），政府性基金收入总量为84669万元。政府性基金支出55367万元，调出一般公共预算629万元，政府专项债券还本支出4000万元，年终结余24673万元，基金结余全部结转下年使用。

　　（三）国有资本经营预算执行情况

　　2023年，国有资本经营预算收入15000万元，上级补助收入8万元，上年结余1万元，收入合计15009万元。国有资本经营预算支出7808万元，调出一般公共预算7201万元，年终无结余。

　　（四）社保基金预算执行情况

　　2023年，全县社会保险基金收入完成47843万元。其中：社会保险费收入14014万元，利息收入1779万元，委托投资收益320万元，财政补贴收入21377万元，转移收入458万元，其他收入9895万元。社会保险基金支出执行35796万元，年末滚存结余55382万元。

　　（五）政府债务情况

　　2023年，市政府批准核定中国竞彩网_竞彩足球-投注|官网地方政府债务限额为187449万元。年末，全县地方政府债务余额为187449万元。其中：一般债务63349万元、专项债务124100万元，控制在限额之内。政府债务率为57.4%，没有超过120%的政府债务率警戒线。

　　（六）“三公”经费执行情况

　　2023年，全县“三公”经费执行399万元。包括：因公出国（境）费0万元、公务接待费23万元、公务用车购置及运行维护费376万元（其中：公务用车购置费201万元和公务用车运行维护费175万元）。

　　二、2024年财政预算草案

　　2024年是新中国成立75周年，是实现“十四五”规划目标任务的关键一年，做好财政预算工作意义十分重要。县委县政府科学研判，确定2024年全县一般公共预算收入计划安排增长3%，既考虑了今年的现实可能，也兼顾了各方面预期，是按照实事求是、积极进取原则确定的，有利于稳定社会预期，提振发展信心。支出安排方向与县委县政府部署要求保持一致，保重点、压一般，留足重大民生政策资金，形成共促高质量发展合力。

　　2024年全县预算草案如下：

　　全县一般公共预算收入拟安排68179万元，比上年完成数66193万元增加1986万元，增长3%（其中：税收收入拟安排47725万元，增长20.3%；非税收入拟安排20454万元，降低22.8%）。

　　根据上述收入预算和现行财政体制，2024年全县一般公共预算财力收入为216695万元。其中：一般公共预算收入68179万元，税收返还性收入1633万元，一般性转移支付收入126250万元，上级专项转移支付收入7715万元，上年结转收入14575万元，动用预算稳定调节基金5755万元，地方政府一般债券1600万元，上解支出9012万元（按现行财政体制规定作为财力扣减项算账）。

　　2024年全县一般公共预算支出拟安排216695万元（含根据《预算法》第五十四条规定，预算年度开始后，在县人代会批准前，安排必须履行支付义务急需的支出5423万元），与上年同期财力相比，降低7.6%（下同）。支出分科目情况：一般公共服务23685万元，降低5.1%；公共安全7425万元，降低6.1%；教育47805万元，降低5.4%；科学技术475万元，与上年持平；文化旅游体育与传媒4391万元，降低38%；社会保障和就业47650万元，降低3.7%；卫生健康17447万元，降低7.4%；节能环保285万元，降低68.6%；城乡社区6099万元，降低23.3%；农林水33772万元，降低27%；交通运输6569万元，增长30%；资源勘探工业信息等1557万元，增长115.7%；商业服务业等1151万元，增长71%；自然资源海洋气象等4397万元，增长240.1%；住房保障5318万元，增长1%；粮油物资储备577万元，增长129%；灾害防治及应急管理1152万元，增长28.4%；债务还本付息2880万元，增长49.1%；预备费4000万元，与上年持平；其他支出60万元。

　　汇总以上各项支出，2024年一般公共预算支出拟安排共计216695万元，与全县一般公共预算财力收入216695万元持平，预算安排做到了收支平衡。

　　2024年全县政府性基金收入拟安排70596万元（其中：国有土地出让收入拟安排69496万元；污水处理费收入拟安排800万元；城市基础设施配套费收入拟安排300万元），加上上年结余资金24673万元，上级补助收入300万元，共计95569万元。基金支出拟安排95569万元。

　　2024年全县国有资本经营预算收入拟安排25000万元，支出拟安排25000万元。

　　2024年全县社会保险基金收入拟安排44005万元，其中：社会保险费收入17066万元，利息收入741万元，委托投资收益568万元，财政补贴收入25322万元，转移收入291万元，其他收入17万元。社会保险基金支出拟安排 39707万元。

　　2024年全县“三公”经费部门预算拟安排395万元，包括：公务接待费52万元、公务用车购置及运行维护费343万元（其中：公务用车购置费211万元和公务用车运行维护费132万元）。另外，拟安排因公出国（境）费6万元。

　　三、完成2024年预算任务的主要举措

　　（一）围绕挖潜增收与培育财源协同发力，持续增强财政保障能力

　　一是狠抓财政收入征管。加强财税部门协调沟通，强化收入形势分析、预期管理、动态监测和研判调度。做好重点领域、行业、税种征收管理，努力挖掘税收收入和非税收入增长潜力。统筹做好减税降费和增收节支，全力以赴完成一般公共预算收入增长3%的预期目标。

　　二是加强财政资源统筹。加快推进行政事业单位各类国有资产盘活利用，建立健全资产盘活工作机制，通过自用、共享、调剂、出租、处置等多种方式提升资产盘活利用效率。全力推动“购置+”工作，落实结转结余资金规范管理和结余资金收回使用机制，定期核查清理、及时收回部门沉淀资金。强化向上对接和争取支持，提升各类政策工具组合运用能力，引导中国竞彩网_竞彩足球-投注|官网社会资本和国有资本支持高质量发展。

　　三是深化税源涵养培育。综合运用政策工具助企惠企，加大政府采购支持中小微企业力度，最大限度释放政策红利。加强政策研判，不断完善落实支持产业转型各项政策措施，着力推动优势产业改造提升、新兴产业发展壮大、未来产业布局培育“三大任务”增量提质，为财政持续增收夯实根基。

　　（二）围绕保障支出与服务发展精准发力，更好发挥资金使用效益

　　一是健全支出保障。将贯彻落实县委县政府重大决策部署作为财政预算安排的首要任务，坚持“量入为出”“有保有压”原则，健全财政大事要事保障机制，落实落细项目预算，把财力重点用在发展紧要处、民生急需上，确保财政资金向县委县政府确定的重点工作、重点项目和重点工程精准聚焦。

　　二是优化支出结构。认真落实政府过“紧日子”要求，坚持尽力而为、量力而行、可持续性原则，加大对就业、教育、医疗、养老等民生领域的投入，努力改善人民生活品质。支持常态化打好蓝天、碧水、净土保卫战，筑牢美丽新绛生态根基。统筹资金资源，提升文旅保障水平，壮大文旅产业，全力推动文旅兴县。积极争取、整合各项支农资金，推进美丽乡村建设，打造宜居宜业和美乡村。

　　三是加快支出进度。配合发改、住建、水利等部门精准谋划包装项目，避免“资金等项目”、债券资金闲置和使用效率低等问题。健全完善预算执行进度重点督导、预算编制与执行挂钩、支出进度考核奖惩等管理机制，加强预算执行监测，多渠道、多角度深入查找分析预算执行中的堵点难点，加强督促提醒，通过奖优罚劣倒逼部门加快支出进度，不断增强预算约束力。

　　（三）围绕深化改革与防范风险持续发力，不断健全财政治理效能

　　一是全力加强预算绩效监管。推进预算管理与绩效管理深度融合，确保专项资金和重大政策、政府购买服务、国有资本资产等领域绩效管理全覆盖。完善财力与事权、责任与义务相匹配的一体化财政管理体制，加快推进乡镇财政体制改革，激发基层发展活力。

　　二是聚力化解政府债务风险。认真落实中央和省、市、县委{加强地方人大对政府债务审查监督的要求，依法自觉接受人大债务审查监督。妥善化解债务风险，统筹财力、多渠道盘活资金资产化解存量隐性债务，有序处置存量风险。坚决遏制新增隐性债务，完善隐性债务风险监测措施。

　　三是着力提升财会监督水平。建立健全覆盖财政运行全过程的监督机制，加强对民生资金、预算执行、会计信息、财经纪律等财政专项检查。健全完善横向协同、纵向联动的工作机制，加强财会监督与行政监督、司法监督、审计监督、统计监督等各类监督的贯通协调。配合做好巡视巡察、审计检查，不断补足薄弱环节，全面规范财务管理，切实维护财经秩序。建立监督结果与预算安排、资金管理和完善政策挂钩机制，强化结果运用，提升监督效能。

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